Налоговое администрирование, налоговое консультирование и защита прав налогоплательщика

40.04.01. "Юриспруденция"

Паспорт программы

Направление 40.04.01. "Юриспруденция"
Профиль подготовки государственно-правовой
Реализация программы кафедра финансового права
Квалификация магистр
Форма обучения очная
Вступительное испытание экзамен по правоведению (письменно)
Язык обучения русский
Срок
обучения
2 года
Количество
бюджетных мест
11 мест
Стоимость обучения
(граждане РФ)
500 тыс. руб
Стоимость обучения
(иностранные граждане)
515 тыс. руб

 

Налоги – явление, с которым приходится сталкиваться всем. Бизнесменам и наемным работникам, политикам, практикующим юристам, ученым необходимо знать о налогах не понаслышке. Государственные деятели должны учитывать налоговые последствия и налоговые источники финансирования своих инициатив. Даже в быту надо учитывать налоговые аспекты разных жизненных ситуаций – как платить налоги, владея недвижимостью и автомобилями, как платить налоги при продаже имущества, что будет при совершении сделок с ценными бумагами и так далее.

Налоговое право служит важнейшим инструментом обеспечения баланса частного и публичного интереса в таком социально значимом вопросе, как отчуждение части дохода каждого на общие нужды всех.

Цель программы – предоставление обучающимся широкого спектра знаний о налоговом праве, с тем чтобы выпускники были готовы к работе как в государственных структурах, так и в бизнесе. По итогам освоения дисциплин программы студенты будут знать досконально теорию и практику налогового права, уметь ориентироваться в массиве источников налогового права, судебной практике и специальной литературе, владеть практическими навыками применения налоговых норм в реальных деловых ситуациях.

В рамках программы рассказывается, как сформировались современные налоговые системы, почему налоговые системы развитых стран похожи друг на друга, что такое оффшоры и как с ними борются. Даются углубленные знания по всем налогам России, в т.ч. налогу на доходы физических лиц, налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость, поимущественным налогам. Учащиеся получат сведения о налоговом контроле, налоговых проверках, юридической ответственности за налоговые нарушения и налоговые преступления.

Программа включает курсы о международном налогообложении, зарубежных налоговых системах, налогах стран ближнего зарубежья. Чтение лекций дополняется практическими занятиями, направленными на выработку навыков: налогового консультирования, налогового аудита, налогового контроля, подготовки процессуальных документов и участия в судебных разбирательствах по налоговым делам, ведения научно-исследовательской, аналитической и законопроектной работы по налоговой тематике.

Число студентов, обучающихся по программе

   

2021/2022 уч.год

2022/2023 уч.год

Бюджет

1 курс

17

20

2 курс

16

18

Договор

1 курс

4

7

2 курс

7

4

Иностранные граждане

1 курс

0

1

2 курс

0

1

ВСЕГО

1 курс

21

28

2 курс

23

23

 

 

Базовая часть

  • Иностранный язык (английский, немецкий, французский)
  • История политических и правовых учений
  • Философия права

Вариативная часть

Обязательные дисциплины:

  • Сравнительное правоведение
  • История отечественного правоведения
  • История и методология юридической науки
  • Основные российские налоги
  • Международное налоговое право (на английском языке)
  • Бюджетная система Российской Федерации. Основы бюджетной и налоговой политики
  • Налоговое администрирование: основные процедуры
  • Налоговое администрирование: перспективы развития
  • Управление налоговыми рисками
  • Налоговые системы зарубежных стран (на английском языке)
  • Налогообложение природопользования
  • Методика расследования налоговых преступлений
  • Антиофшорное регулирование

Дисциплины по выбору студента:

  • Налоговое право Федеративной Республики Германия
  • Финансовый учет
  • Таможенные платежи и внешнеэкономическая интеграция
  • Контроль конституционности налогового законодательства
  • Налогообложение владельцев капитала в России и зарубежных странах (на английском языке)
  • Налоговое консультирование
  • Экономический анализ налогового права
  • Налоговое право Европейского Союза (на английском языке)
  • Налогообложение контролируемых иностранных компаний
  • Экономическая политика налогообложения
  • Юридическая ответственность за нарушение налогового законодательства

Практики и научно-исследовательская работа:

  • Юридическое консультирование
  • Педагогическая практика
  • Научно-исследовательская работа
  • Преддипломная практика

Государственная итоговая аттестация:

  • Государственный экзамен по магистерской программе
  • Защита выпускной квалификационной работы